Let’s dive into the New Income Tax Rules 2025, mainly on deduction areas like HRA, 80C, 80D, 80E, and more. Planning to file your tax return (ITR) this year? Knowing these rules helps folks stay away from mistakes and grab all deductions they’re allowed.
The folks at the Income Tax department in India are bringing in a bunch of changes for 2025-26. These updates change how salary earners & taxpayers can get deductions under the old tax style. Key news for those sticking with the old setup for better breaks & freebies.
📌 What’s New Income Tax Rules in 2025?
So the new rules don’t take away deductions. They now need you to tell more stuff when filing taxes, for better clarity and fewer fake claims.
These changes hit only those who choose the old tax regime with deductions under different sections like 80C, 80D, HRA, etc. you will fill at the time of Income tax E-filing on website.
🏠 HRA (House Rent Allowance)
✅ Purpose:
For those who rent a place to live.
🔁 New Rule:
To grab HRA exemption, you gotta tell:
- Where you Work
- Your Basic Pay
- How much HRA you get
- Rent you Pay
🔍 Why It Matters:
A lot of people used to ask for HRA without real rent slips or papers. Now you’ve got to have the details, making sure claims are real.
💰 Section 80C – Putting Money Away
✅ Purpose:
Get deductions up to ₹1.5 lakh for things like:
- LIC Premiums
- Public Provident Fund (PPF)
- National Savings Certificate (NSC)
- ELSS Funds
- Home loan payback
🔁 New Rule:
You gotta give the policy or document numbers of investments.
🔍 Why It Matters:
This makes sure fake claims get caught. It links them to real investment papers.
🏥 Section 80D – Health Cover Payments
✅ Purpose:
For health insurance premiums for:
- You
- Your Family
- Your Parents
🔁 New Rule:
You now need to give:
- Name of Insurance Company
- Policy Number
🔍 Why It Matters:
This update backs claims with real insurance policies and stops the bumping up of premium claims.
🎓 Section 80E – Student Loan
✅ Purpose:
Get deductions for interest paid on a student loan for:
- You
- Dependents
🔁 New Rule:
Tell them about:
- Which Bank
- Loan Magic Number
- Sanction Date
- Loan Size
- Leftover Amount
🔍 Why It Matters:
Giving full info on loans ensures only real, live student loans get deducted.
🏡 Section 80EE – First-Time Home Buyer
✅ Purpose:
Extra deduction on home loan interest for newbies buying homes (if certain conditions are met).
🔁 New Rule:
Gives similar info as Section 80E, including:
- Bank Name
- Loan Number
- All Loan Goodies
🔍 Why It Matters:
Before this, some misused home loan interest deductions. Now this helps trim down on false claims.
🏠 Section 80EEA – Cheaper Homes
✅ Purpose:
More cuts for interest on loans for cheaper homes (beyond Section 80EE to certain conditions).
🔁 New Rules:
Same truth-telling rules as 80EE.
🔍 Why This Counts:
Govt. pushes cheaper housing & the rule makes sure only real claims make it through.
🚗 Section 80EEB – Green Vehicle Loans
✅ Purpose:
Deductions for interest on loans for buying electric wheels.
🔁 New Rules:
You must provide:
- Bank Name
- Loan Tiny Details
- Your Car’s Number
🔍 Why It Counts:
It’s crafted to improve clarity & to support government’s nudge towards electric vehicles legally.
🏥 Section 80DDB – Tough Sickness Expenses
✅ Purpose:
Help with costs for serious illnesses for:
You
Dependents
🔁 New Rules:
You must mention the ailment needing a claim.
🔍 Why This Counts:
Prevents misuse of sensitive sections and guarantees its use by genuinely needy folks or their families.
✅ Zoom Out – Quick Table Time!
Section: New Info Needed
HRA: Place you Work, Pay, HRA received, Rent paid
80C: Policy Num or Document ID on investments
80D: Insurer’s Name & Their Policy Number
80E: Bank Name, Loan Nitty-Gritty
80EE: Like 80E for early home loans
80EEA: Like 80E again but for cheaper home loans
80EEB: Bank Name, Loan Numbers, Car Plate
80DDB: Illness Name
💡 Smart Tips for Tax Filers
- Get a Head Start – Round up rent slips, someone giving loan papers, policy digits, and bank sheets.
- Get Help from a Tax Whiz – If in doubt, ask a pro to dodge rejections or fines.
- Use Tax Gadgets with Care – Plenty of ITR tools let you upload supporting stuff or directly throw IDs.
- Have Spares – Even if not uploading, keep both digital & paper backups close in case of a check.
Information in TELUGU
2025 కొత్త ఆదాయపు పన్ను నిబంధనలు – పాత విధానంలో మినహాయింపులు పొందడం మారింది
ఆదాయపు పన్ను శాఖ 2025-26 అసెస్మెంట్ సంవత్సరం నుండి పాత పన్ను విధానానికి కొన్ని కొత్త మార్పులు తెచ్చింది. ఇవి HRA, 80C, 80D, 80E వంటి మినహాయింపులకు సంబంధించిన వివరాలను తప్పనిసరగా చెప్పాల్సిన అవసరాన్ని చెబుతున్నాయి.
ఈ వ్యాసంలో మీరు పాత పన్ను విధానంలో మినహాయింపులు పొందేందుకు ఏ మార్పులు వచ్చాయి, వాటిని ఉపయోగించుకోవడం ఎలా అనేది సులభమైన మాటల్లో వివరించాం.
🔹 2025 కొత్త నిబంధనలు
ఈ మార్పులు మినహాయింపులను రద్దు చేయడం కాదు. ఇక్కడ మినహాయింపులను పొందేందుకు సాక్ష్యాలు చూపించాలంట. ఇది మోసాన్ని తగ్గించేందుకు తీసుకున్న చర్య అనిపిస్తుంది.
ఈ మార్పులు పాత పన్ను విధానాన్ని (Old Regime) ఎంచుకునే వారికి మాత్రమే వర్తిస్తాయి.
🏠 HRA (House Rent Allowance) – ఇల్లు అద్దే మినహాయింపు
⏺ ప్రయోజనం:
అద్దె ఇంట్లో నివసించే వారికి ఈ మినహాయింపు ఉంటుంది.
🔁 కొత్త నిబంధన:
తప్పనిసరిగా తెలియజేయాల్సిన వివరాలు కింది వాటిలతో పాటు:
పనిచేసే స్థలం
ప్రాథమిక జీతం (Basic Salary)
తప్పనిసరిగా పొందిన HRA మొత్తం
చెల్లించిన అద్దె మొత్తం
📌 ఉపయోగం:
వాస్తవ అద్దె చెల్లింపులు ఉన్నవారికి మాత్రమే ఈ మార్పు
💰 సెక్షన్ 80C – పెట్టుబడులపై మినహాయింపు
⏺ ప్రయోజనం:
LIC, PPF, NSC వంటివి కలిపి ₹1.5 లక్షలు వరకు మినహాయింపు.
🔁 కొత్త నిబంధన:
ప్రతి పెట్టుబడి కోసం పాలసీ నంబర్ లేదా డాక్యుమెంట్ ID అవసరం.
📌 ఉపయోగం:
అసలు పెట్టుబడులను మాత్రమే గుర్తించేందుకు ఇది ఒక చక్కని మార్గం.
🏥 సెక్షన్ 80D – ఆరోగ్య బీమా మినహాయింపు
⏺ ప్రయోజనం:
ఆరోగ్య బీమా ప్రీమియం మీద మినహాయింపు ఉంటుందట.
🔁 కొత్త నిబంధన:
బీమా కంపెనీ పేరు
పాలసీ నంబర్
📌 ఉపయోగం:
వాస్తవ బీమా పాలసీలు ఉన్నవారికి మాత్రమే మినహాయింపులు అందేలా చేస్తుంది.
🎓 సెక్షన్ 80E – విద్యా రుణం వడ్డీ మినహాయింపు
⏺ ప్రయోజనం:
విద్యా రుణం వడ్డీపై మినహాయింపు పొందవచ్చు.
🔁 కొత్త నిబంధన:
తప్పనిసరిగా చెప్పాల్సినవి:
బ్యాంక్ పేరు
లోన్ ఖాతా నంబర్
రుణం తీసుకున్న తేదీ
మొత్తం రుణం మొత్తం
పెండింగ్ బాకీ
🏠 సెక్షన్ 80EE – మొదటిసారి హౌస్ లోన్
⏺ ప్రయోజనం:
మొదటిసారి ఇల్లు కొనుగోలు చేసిన వారికి రుణం వడ్డీపై అదనపు మినహాయింపు.
🔁 కొత్త నిబంధన:
80E లో చెప్పినట్టుగా బ్యాంక్ వివరాలు తప్పనిసరి.
🏠 సెక్షన్ 80EEA – అర్హత కలిగిన ఇళ్ల కోసం హౌస్ లోన్
⏺ ప్రయోజనం:
80EE కు మించి, అర్హత కలిగిన నివాసాలకు తీసుకున్న లోన్లు.
🔁 కొత్త నిబంధన:
80E తరహా వివరాలు ఇచ్చి.
🚗 సెక్షన్ 80EEB – విద్యుత్ వాహనాల రుణంపై మినహాయింపు
⏺ ప్రయోజనం:
ఇలక్ట్రిక్ వెహికల్స్ కొనుగోలుక కోసం తీసుకున్న లోన్‌కి.
🔁 కొత్త నిబంధన:
బ్యాంక్ పేరు
రుణ వివరాలు
వాహనం నమోదు నంబర్
🏥 సెక్షన్ 80DDB – తీవ్ర వ్యాధుల చికిత్సపై మినహాయం
⏺ ప్రయోజనం:
చాలా ముఖ్యమైన చికిత్స ఖర్చులపై.
🔁 కొత్త నిబంధన:
వ్యాధి పేరు తప్పక పేర్కొనాలి.
📊 ఓవerview చార్ట్ – ఏ సెక్షన్‌కి ఏ వివరాలు అవసరం?
HRA: పని స్థలం, జీతం, పొందిన HRA, చెల్లించిన అద్దె మొత్తం80C: పాలసీ నంబర్ లేదా డాక్యుమెంట్ ID80D: బీమా కంపెనీ పేరు, పాలసీ నంబర్80E: బ్యాంక్ పేరు, లోన్ నంబర్80EE/80EEA: 80E ప్రకారం వివరాలు80EEB: బ్యాంక్ & లోన్ వివరాలు80DDB: వ్యాధి పేరు సరైనది
🎯 ముఖ్యాంశాలు
కొత్త నిబంధనలు దొంగతనం ఆపడానికి తీసుకోబడ్డాయి. మరి మీరు పాత విధానం ఎంచుకుంటే తప్పక ఈ వివరాలు ఇవ్వండి. మినహాయింపులు కోరితే తప్పనిసరి సాక్ష్యాలు చూపించాలి.
💡 సూచనలు (Tax Tips)
- డాక్యుమెంట్లు సమకూర్చండి – అద్దె రసీదులు, బ్యాంకు స్టేట్మెంట్లు అలాంటి వాటిని ముందుగానే సిద్ధం పెట్టండి.
- పన్ను నిపుణుడితో సంప్రదించండి – మీకు క్లారిటీ లేకపోతే తప్పులే వస్తాయి.
- ITR సాఫ్ట్‌వేర్‌లో వివరాలు ఖచ్చితంగా నమోదు చేయండి.
- సాక్ష్యాలు భద్రంగా ఉంచండి – అవసరమైతే సంభందిత ఆధారాలను చూపించేందుకు.
🔎 ముగింపు మాట
New Income Tax Rules 2025 పాత విధానంలో కొనసాగాలనుకునే వ్యక్తులకు ఉపయోగపడతాయి. ఈ మార్పులను పాటిస్తే మనం అదనపు ప్రశ్నలు ఎదుర్కోకుండా ఉండొచ్చు.
